Sou estudante! Quais documentos preciso para declarar o imposto de renda no Canadá? (Tax Return)

Essa é uma pergunta comum, porém para responder precisamos esclarecer que existem diferentes casos. Abaixo explicaremos os 2 casos mais comuns:

1º caso:

Estudante sem renda, com Work Permit, estudando em intituição de ensino elegível.

Social Insurance Number SIN Card

O Social Insurance Number (SIN) é um número de nove dígitos que você precisa para trabalhar no Canadá ou para ter acesso a programas governamentais e benefícios. É o seu CPF Canadense.

T2202 – Tuition, Education, and Textbook Amounts Certificate;

O T2202(A) é o informe de tuitions ou education amounts pagas para uma determinada instituição de ensino certificada durante um determinado ano. O T2202(A) é necessário no preparo do seu tax return para calcular os créditos estudantis que você terá direito a deduzir. Sem ele, não podemos deduzir os créditos estudantis. Nem todas as escolas fornecem o T2202(A), apenas as instituições de ensino certificadas (clique para vê-las). Com o T2202(A), calculamos os créditos estudantis. Estes créditos são não reembolsáveis, ou seja, eles não geram restituição de imposto de renda, somente reduzem o valor do imposto a pagar até zero. O valor máximo de créditos de tuition que pode ser utilizado por ano é de 15% do que foi pago de tuition e textbook, no lado federal do seu tax return. Porém, este crédito somente será utilizado se você tiver rendimentos suficientes. Se este crédito não for usado ou usado em parte, ele poderá ser transferido para outros anos ou para seu cônjuge. Portanto, você não recebe de volta os valores que você pagou em educação para as instituições de ensino em que você estudou. Você receberá um crédito não restituível se você tiver o T2202(A).

2º caso: 

Estudante com renda, com Work Permit, estudando em intituição de ensino elegível.

Nesse caso outros documentos são necessários para declarar os benefits e despesas. Alguns desses documentos só são ecessário se o estudante tiver filhos.

Social Insurance Number - SIN Card

O Social Insurance Number (SIN) é um número de nove dígitos que você precisa para trabalhar no Canadá ou para ter acesso a programas governamentais e benefícios.

T2202 – Tuition, Education, and Textbook Amounts Certificate;

O T2202(A) é o informe de tuitions ou education amounts pagas para uma determinada instituição de ensino certificada durante um determinado ano. O T2202(A) é necessário no preparo do seu tax return para calcular os créditos estudantis que você terá direito a deduzir. Sem ele, não podemos deduzir os créditos estudantis. Nem todas as escolas fornecem o T2202(A), apenas as instituições de ensino certificadas (clique para vê-las). Com o T2202(A), calculamos os créditos estudantis. Estes créditos são não reembolsáveis, ou seja, eles não geram restituição de imposto de renda, somente reduzem o valor do imposto a pagar até zero. O valor máximo de créditos de tuition que pode ser utilizado por ano é de 15% do que foi pago de tuition e textbook, no lado federal do seu tax return. Porém, este crédito somente será utilizado se você tiver rendimentos suficientes. Se este crédito não for usado ou usado em parte, ele poderá ser transferido para outros anos ou para seu cônjuge. Portanto, você não recebe de volta os valores que você pagou em educação para as instituições de ensino em que você estudou. Você receberá um crédito não restituível se você tiver o T2202(A).

T4 – Statement of Remuneration Paid slip;

O T4 é o informe de rendimentos do trabalho assalariado. Ele é usado no preparo do seu tax return. Lá constam o seu rendimento bruto e os descontos de CPP – Canadian Pension Plan, EI – Employment Insurance, e Income Taxes – imposto de renda retido na fonte, dentre outros. As empresas tem até o último dia de Fevereiro para enviar todos os T4s para a CRA e também uma cópia para todos os seus funcionários. Ou seja, as empresas tem até o dia 28 de Fevereiro de 2017 para enviar os T4s referentes ao ano de 2016. Se você trabalhou em mais de uma empresa durante o ano, você precisará de todos os seus T4s para sua declaração de imposto de renda Canadense.

RC62 - Universal Child Care benefit statement:

É o informe dos benefícios recebido do Universal Child Care. Este benefício é somente para famílias com filhos menores que 18 anos.

Child care expenses receipts:

São valores que você ou outra pessoa pagaram para que alguém cuide de uma criança (dentro dos critérios elegíveis) para que você ou a outra pessoa possam:

  • Receber renda de trabalho;
  • Administrar um business, mesmo que seja autônomo;
  • Estudar em uma instituição de ensino; ou
  • Trabalhar em pesquisas ou similar, para o qual recebeu uma bolsa ou subvenção.
Medical Expenses Receipts

Recibos oficial de despesas médicas elegíveis. O contribuinte, residente fiscal Canadense, pode deduzir despesas médicas elegíveis, do próprio contribuinte, esposo(a), e dependentes, pagas num período qualquer de 12 meses terminados no final do ano calendário do qual o imposto de renda se refere, ou aquelas despesas médicas que não foram deduzidas no tax return anterior.

Donation Receipts:

É um recibo oficial de uma doação feita para uma instituição de caridade. Somente as instituições de caridade registradas podem emitir “recibos oficiais de doação”;

Public transit passes:

Extrato e/ou recibos de transporte público;

Moving expenses receipts:

São as despesas de mudança domiciliar. Você pode deduzir estas despesas quando:

  • Se mudou e estabeleceu nova residência para trabalhar ou administrar um negócio em um novo local;
  • Se mudou para ser estudante em tempo integral em um programa pós-secundário em uma universidade, faculdade ou outra instituição educacional;

Para se qualificar, sua nova residência deve estar pelo menos 40 quilômetros mais próximo do seu novo trabalho ou escola.

Esta regra aplica-se mesmo que:

  • Você se mudou dentro do território Canadense.
  • Você mudou de um outro país para um novo local de trabalho no Canadá.
  • Você mudou-se do Canadá para um novo local de trabalho em outro país.
  • Você se mudou entre dois locais fora do Canadá.

Children arts and fitness activities receipts:

O Children arts and fitness activities credit permitem que você tenha 15% em crédito não-reembolsável. O valor máximo das despesas de Arts é de $250 e $500 para a de Fitness, por criança sobre o que você pagou para registrar uma criança em um programa prescrito de atividades elegíveis. Para o ano de 2017 e subseqüentes, ambos os créditos foram eliminados.

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